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（1）　计划管理者的责任——在某一个人帐户计划的管制期开始实施前，该计划的管理者应

将管制期的情况通报给那些将受到该管制期影响的参与人和受益人；

（2）　对公告的要求——

“（A）　总则——上段所述的公告应是书面的、易懂的，且应包括如下内容：

（i）　实施管制期的原因；

（ii）　注明受到该管制期影响的投资及其他权利；

（iii）　该管制期的开始及持续时间；

（iv）　在投资受到影响的情况下，提示计划的参与人或受益人应对目前投资决策是否适当做

出评估，因为他们在管制期内将不能对个人帐户中的股票进行交易；

（v）　其他劳工部长要求的事项。

（B）　向参与人和受益人公告——除本小节另有规定外，个人帐户计划管理者至少应在管制

期开始前30天向将受管制的所有参与人和受益人提供书面公告。

（C）　提前30天通知的例外情形——

（i）　推迟管制期将违反《1974年雇员退休收入保障法》第404节（a）（1）的（A）、（B）小段的

要求，且该计划的受托人以书面形式做出了合理的决定；

（ii）　因不可预见事项或计划管理者不能合理控制的环境，以及此而导致无法提供30天通

告，且该计划的受托人以书面形式做出了合理的决定。除非在管制期结束前不能进行公告，则上述（B）小段中的内容不适用，且应尽快向将受管制的所有参与人和受益人公告。

（D）　书面公告——本节所述的公告应以书面形式提供，除非此公告以电子形式或其他形式

能合理地被接收到。

（E）　向雇主证券的发行者公告——对于某一个人帐户计划的任何管制期，该计划的管理者

应及时向与该管制期相关的雇主证券的发行者公告管制期的情况。

（3）　有限的例外情况——当出现公司合并、收购、分立或类似变动，且这些变动导致了计

划的参与人或受益人发生变动，从而使该计划的管制期仅对一个或几个计划参与人或受益人适用，那么该计划的管理者只需如（1）段所述，将管制期尽快向受影响的参与人或受益人公告即可。

（4）　管制期期限的变更——个人帐户计划的管理者依照本小节的要求发出公告后，如果管

制期的起始日期或期限发生变化，管理者应尽快地将此变动通知受其影响的参与人和受益人。当延长管制期限时，公告应符合（2）（D）的要求，并要注明（2）（A）中（i）至（v）条款的重大变动。

（5）　法规的例外情形——在劳工部长认为某些例外情况是符合个人帐户计划的参与人或受

益人的利益时，劳工部长在法规中增设关于本小节规定之例外情况的条款。

（6）　指南及公告范例——劳工部长可颁布符合本小节规定的指南及公告范例。

（7）　管制期——在本小节中：

（A）　总则——某一个人帐户计划的“管制期”指某一期间，在此期间内，该计划的参与人

或受益人原有的任何一项权利（如可对个人帐户的股票进行买卖、从该计划获得贷款、从该计划获得分配等）被暂停或被限制了，且该暂停或限制的时间超过了3个连续的工作日。

（B）　排除事项——“管制期”不包括如下暂停或受限情形：

（i）　因证券法律的要求（即《1934年证券交易法》第3节（a）（4）所定义的情形）而暂停或

受限；

（ii）　因改变计划而暂停或受限，（该暂停或受限已在计划中预先设定），且该暂停或受限已

通过重大修正总结、重大投资选择资料或重大变更通知等方式，向该计划的参与人或受益人披露过；

（iii）　该暂停或受限只适用于一个或几个人，且这些人只是参与人、预备受款人（在《1974

年雇员退休收入保障法》的206节（d）（3）（K）中定义）或是依据家庭关系指令（Qualified